В условиях рыночной экономики страхование выполняет важнейшую стабилизирующую функцию, обеспечивая непрерывность производства хозяйствующих субъектов и безопасность государства. Функционирование на страховом рынке финансово-устойчивых страховщиков есть необходимое условие для стабильного экономического роста страны.
Одним из условий финансовой устойчивости страховой организации является сбалансированность страхового портфеля. Под страховым портфелем предлагаем понимать объем принятых на страхование рисков и стоимостных обязательств страховщика по сформированной совокупности доходов.
Анализ структуры страхового портфеля проведен по материалам деятельности ООО СК «Согласие» в Республике Башкортостан за период с 2009-2012 гг. Анализ позволил вывить интересный факт динамики показателя операционной прибыли к 2012 году. Несмотря на увеличение сборов, операционный результат компании превратился в убыток, что объясняется в первую очередь увеличением общего количества расходов при сокращении расходов на ведение дел. Структура страхового портфеля построена на основании наиболее детализированных из доступных данных ФССН (таблица 1).
Таблица 1
Структура страхового портфеля ООО СК «СОГЛАСИЕ», %
|
2009 г. |
2010 г. |
2011 г. |
2012 г. |
|
|
Страховые премии |
||||
|
Личное страхование, кроме страхования жизни |
80 |
63 |
44 |
35 |
|
Страхование имущества |
18 |
33 |
52 |
63 |
|
Страхование ответственности, кроме ОСАГО |
2 |
4 |
4 |
2 |
|
Страховые выплаты |
||||
|
Личное страхование, кроме страхования жизни |
79 |
85 |
85 |
78 |
|
Страхование имущества |
21 |
14 |
15 |
22 |
|
Страхование ответственности, кроме ОСАГО |
0,1 |
1 |
0, 1 |
0,2 |
Предполагая сохранение (или незначительное изменение) доли каждого из видов в портфеле, мы можем отметить, что в отношении к абсолютным показателям страховых премий и страховых выплат доля групп видов страхования в портфеле компании меняется. Так, доля премий по страхованию от несчастного случая и медицинского страхования в 2012 г. сократилась за 2 года с 63% до 35%, имея до этого в 2009 г. высокий показатель уровня - 80% структуры собранных премий. При этом не изменяя структуры внутри подразделения страхования имущества в течении трех лет, с 2009–2011 гг., в общей структуре страхового портфеля компании, страхование имущества в 2009 г. составило только 18%. По всей видимости в кризисные времена руководство компании пошло по пути сокращения в портфеле видов с высоким уровнем выплат (АВТОКАСКО, который составляет 99% всех выплат по имущественному страхованию), несмотря на их востребованность на рынке, и увеличением доли прибыльных видов страхования (страхование от несчастного случая). При этом почти 80% всех выплат приходится на страхование имущества и 20% – на личное страхование. Роль страхования ответственности в настоящее время ничтожно мала как при формировании страховой премии, так и при ее распределении.